作業程序說明

一、顧客付款
二、確認款項無誤
三、開立收據或發票

　　(一)推廣課程開立收據
　　(二)場地、住宿費開立發票
　　(三)顧客確認收執無誤

四、結算當日收費無誤，歸至保險箱

　　(一)將款項鎖入保險箱中，同時填寫現金收入明細表。

五、翌日負責帳務同仁清點無誤後，以簽文影本至出納組繳付。

六、報帳呈核作業

　　(一)以簽文正本至院內簽核並呈核主計室。

控制重點

• 每日交班現金帳務清點交接。
• 每日收款核繳(現金及信用卡刷卡)出納組。
• 收據領取及繳回出納組。

法令依據

• 國立臺灣師範大學收據管理暨自行收納款項繳庫應行注意事項
• 國立臺灣師範大學自行收納款項電子收據使用注意事項