國立臺灣師範大學進修推廣學院作業程序說明表

項目編號 AM009
項目名稱 帳務核銷作業-收帳
承辦單位 進修推廣學院學服組

作業程序說明

一、顧客付款
二、確認款項無誤
三、開立收據或發票

  (一)推廣課程開立收據
 
 (二)場地、住宿費開立發票
 
 (三)顧客確認收執無誤

四、結算當日收費無誤,歸至保險箱

  (一)將款項鎖入保險箱中,同時填寫現金收入明細表。

五、翌日負責帳務同仁清點無誤後,以簽文影本至出納組繳付。

六、報帳呈核作業

  (一)以簽文正本至院內簽核並呈核主計室。

控制重點

  • 每日交班現金帳務清點交接。
  • 每日收款核繳(現金及信用卡刷卡)出納組。
  • 收據領取及繳回出納組。

法令依據

  • 國立臺灣師範大學收據管理暨自行收納款項繳庫應行注意事項
  • 國立臺灣師範大學自行收納款項電子收據使用注意事項

 國立臺灣師範大學進修推廣學院作業 帳務核銷業務-收帳 流程圖

 

建立時間:2018-05-31 13:25:40

更新時間:2018-05-31 13:56:46